Страховое поле в страховании, степень охвата и уровень покрытия

Практическая часть

Абсолютные и средние показатели

Базой процесса страхования служит страховое поле — максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием, а фактическое число застрахованных объектов, конечно, меньше и выражается в процентах охвата, страхового поля.

Возможное при этом страховое событие — это потенциальный, гипотетический страховой случай, на предмет которого производится страхование (несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста, квартирная кража, пожар, автомобильная авария и т.д.).

Страховой случай — это свершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести оплату страхователю или указанному им лицу.

При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица выплата называется страховым обеспечением, а при страховом случае с имуществом — страховым возмещением. Страховое обеспечение выплачивается независимо от сумм, причитающихся получателям по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения ущерба.

Абсолютные показатели: страховое поле или число хозяйств (Nmax), общая численность застрахованных объектов или заключенных договоров — страховой портфель (N), число страховых случаев (n), число пострадавших объектов (nп), страховая сумма всех застрахованных объектов (S), страховая сумма пострадавших объектов (Sп), сумма поступивших страховых платежей (V), сумма страховых выплат (W), общая сумма страховых выплат (П).

Средние показатели: средняя страховая сумма застрахованных объектов (), средняя страховая сумма пострадавших объектов (), средний размер выплаченного страхового возмещения по объекту (), средний размер страхового платежа (взноса) (). Данные показатели используются для характеристики деятельности страховых компаний и анализа.

степень охвата страхового поля

степень охвата объектов добровольным страхованием

(), (2.2.)

где — количество застрахованных объектов в добровольном порядке;

Этот показатель используется для характеристики уровня развития добровольного страхования.

доля пострадавших объектов

Этот показатель характеризует удельный вес объектов, которые были повреждены в отчетном периоде.

частота страховых случае

Частота страховых случаев показывает, сколько страховых случаев приходится в расчете на 100 застрахованных объектов (заключенных договоров).

уровень опустошительности страховых случаев

Этот показатель характеризует силу одного страхового случая (урагана, землетрясения, градобития и др.), выражающегося в масштабах разрушения.

показатель полноты уничтожения

Этот показатель характеризует удельный вес суммы возмещения в страховой сумме пострадавших объектов. Предельное значение показателя не превышает 1.

коэффициент выплат страхового возмещения

Этот показатель характеризует размер выплат страхового возмещения на 1 (100) руб. поступивших страховых платежей и может быть использован для анализа финансового состояния страховых компаний. Чем меньше значение этого показателя, тем рентабельнее страховое учреждение.

тяжесть риска

() (2.8.)

абсолютная сумма дохода страховых организаций

относительная доходность (процент дохода) страховых организаций

(), (2.10.)

уровень взносов по отношению к страховой сумме

Этот показатель выражает размер взноса страховых платежей на 1 (100) руб. страховой суммы. Исчисленный числом по страховой компании показатель представляет сложившуюся усредненную ставку страховых платежей по всем видам застрахованного имущества.

Также одним из важнейших статистических показателей имущественного страхования является уровень убыточности страховых сумм q, представляющий собой долю суммы выплат страхового возмещения страховой сумме застрахованного имущества

по совокупности объектов

Где средняя сумма страхового возмещения

средняя страховая сумма застрахованных объектов

n — число пострадавших объектов;

N — общее количество застрахованных объектов

Отношение называют коэффициентом тяжести страховых событий, следовательно:

(2.13.)

Динамику убыточности страховых сумм можно охарактеризовать системой индексов:

, или (2.14.)

Используя связь показателей и систему взаимосвязанных индексов, можно определить по страховой организации абсолютный прирост (снижение) уровня убыточности страховых сумм, обусловленный изменением уровня тяжести страховых событий и доли пострадавших объектов:

, или (2.15.)

Средний уровень убыточности может быть рассчитан по формуле:

где q – уровень убыточности отдельных видов имущества.

Средний уровень убыточности страховых сумм в общей сумме застрахованного имущества, т.е.

где – доля страховой суммы отдельных видов застрахованного имущества в общей его страховой сумме по организации.

Для характеристики относительного измерения среднего уровня убыточности страховых сумм строится система индексов: переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов:

* индекс средней убыточности переменного состава:

( 2.16.)

* индекс средней убыточности постоянного состава:

(2.17.)

* индекс структурных сдвигов:

(2.18.)

На основе этих индексов рассчитывают абсолютное изменение средней убыточности

(2.19.)

Пример задачи. Имеются данные страховых организаций региона по имущественному страхованию за отчетный период:

Страховое поле Nmax ……………. 595000

Число заключенных договоров N…….. ……………230000

в том числе: на добровольной основе ……………187000

Сумма застрахованного имущества S, тыс. руб …………. 47000

Страховые взносы V, тыс. руб …………..1410

Страховая сумма пострадавших объектов, тыс. руб ………9750

Страховые выплаты (сумма ущерба) W, тыс. руб …………..900

Число страховых случаев …………………….7100

Количество пострадавших объектов () …………..4800

Определить показатели, характеризующие деятельность страховых организаций. Решение. 1. Степень охвата страхового поля:

1. Степень охвата страхового поля: , или 39%

2. Степень охвата объектов добровольного страхования: , или 31%

3. Доля пострадавших объектов: , или 2,09%

4. Частота страховых случаев: (случая на 100)

5. Уровень опустошительности: , или 68%

6. Показатель полноты уничтожения: , или 9%

7. Средняя страховая сумма, руб.:

8. Средняя страховая сумма пострадавших объектов, руб.:

9. Средний размер выплаченного страхового возмещения, руб.:

10. Средний размер страхового платежа (взноса), руб.:

11. Коэффициент выплат страхового возмещения:

13. Абсолютная сумма дохода страховых организаций, тыс.руб.:

14. Относительная доходность (процент доходности) страховых организаций, тыс.руб.:

Читайте также:
Отчетность страховых компаний перед ЦБ РФ: виды и опубликование

15. Уровень взносов по отношению к страховой сумме:

руб. с 1руб. страховой суммы.

16. Убыточность страховой суммы:

руб. с 1руб. страховой суммы.

17. Коэффициентом тяжести страховых событий:

, или 92 % или , или 92%

18. Коэффициента финансовой устойчивости (с доверительной вероятностью 0,954, при которой t=2):

Следовательно, финансовое положение страховых организаций в регионе устойчивое.

Показатели статистики личного страхования

Рассмотрим методику обоснования единовременной нетто-ставки (взноса) на дожитие. Размер единовременного взноса страхователя при страховании жизни должен соответствовать современной величине платежа страховщика, определяемого произведением вероятности дожития до определенного возраста на соответствующий дисконтный множитель, т. е.

(2.20.)

где — единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте х лет на срок t лет;

— число лиц, доживших до срока окончания договора;

— число лиц, доживших до возраста страхования и заключивших договоры;

S — страховая сумма

Единственная нетто-ставка на случай смерти временная, т. е. на определенный срок:

(2.21.)

где– единовременная нетто-ставка на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на n лет;

— число застрахованных лиц;

–число умирающих в течение периода страхования.

Задача 3. Определить для лица в возрасте 40лет единовременную ставку (со 100 руб. страховой суммы) на дожитие сроком на 5 лет:

а) используя дисконтный множитель по ставке 5%;

б) по данным коммутационных чисел.

Извлечение из таблиц коммутационных чисел (из общей таблицы смертности, по данным переписи 1994г.)

Тема 1. Экономическая сущность и функции страхования

Целью темы является раскрытие содержания страхования как экономической категории, определение понятия страхового фонда, его организационных форм и необходимости формирования. Так как любая наука имеет свою терминологию, то в теме раскрываются значения основных страховых терминов.

Оглавление

В современных условиях развития экономики страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Представляя собой систему защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, страхование является необходимым элементом современного общества. Оно дает гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений.

Страхование — это стратегический сектор экономики, так как, помимо возмещения понесенных убытков, является одним из источников повышения инвестиционного потенциала и дает возможность увеличить состояние и богатство нации, что важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Слово «страхование» произошло от слов «страх», «подстраховка» и связано, в основном, со страхом перед каким-либо непредвиденным опасным событием, влекущим за собой ущерб имуществу, здоровью и пр. В Западной Европе, в частности в Великобритании, термин страхование звучит как «insurance» (страхование), корнем которого является слово «sure» (быть уверенным). Таким образом, смысловое значение слова «страхование» в западных странах — уверенность в будущем, поддержание уверенности, а не страх перед чем-либо.

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю.

1. Понятие «страхование». История развития страхования

Страхование — древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений.

В эпоху античности существовали учреждения-общества, подобные страховым, которые оказывали материальную поддержку своим членам. Римские солдаты, например, образовывали особые союзы, целью которых была выплата денег в таких случаях, как перевод солдата в другой гарнизон, увольнение его со службы, наконец, смерть — на погребение. Древние греки создавали особые союзы на основах взаимодействия для общего покрытия убытков, могущих произойти при мореплавании.

Однако операции, в которых отдаленно просматривались начала страховой деятельности, появились уже в Шумере (область Месопотамии — Двуречье, ныне Южный Ирак, где в 4 – 3 тысячелетии до нашей эры сформировались первые классовые государства Ур, Урук и Лагаш); тамошним торговцам выдавалась финансовая гарантия или сумма денег (в форме займа или создания общей кассы) для защиты их интересов в случае утраты груза во время перевозки

Самые древние правила страхования изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, Талмуд предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем случае не деньги. Еще тогда был заложен основополагающий принцип: страхование — это только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обогащению.

Позже в Вавилоне (древний город в Месопотамии, в XIX – XI вв. до н. э. столица Вавилонии) появились особые группы «торговцев-заемщиков», которые специально ссужали своих коллег, решивших «пуститься в долгое путешествие» (именно так называли тогда операции по импорту-экспорту), и не требовали денег назад в случае кражи или утраты товара во время перевозки.

Современное страховое дело ведет свое происхождение от итальянского мореходства (с XIII в.). Договор морского страхования развился из особой страховой (морской) ссуды. Банкир объявлял о заключении договора о ссуде с купцом или судовладельцем и брал на себя ответственность (в размере ссуды) за корабль или товары на протяжении определенного времени, в определенном морском рейсе. По окончании морской экспедиции все претензии банкира к купцу погашались. Однако исполнение ссуды обозначалось только для виду, а на деле купец платил банкиру то, чего не было в договоре, — некое вознаграждение за риск, прообраз современной страховой премии. Если судно терпело кораблекрушение, банкир терял вполне реальные собственные деньги.

Особое место в развитии страхования занимает Англия, в которой в гг. XVII в. возникли первые страховые общества в области огневого страхования. Толчком к их созданию послужил пожар в Лондоне в 1666 г., погубивший 70 тыс. человек. В это же время возникают первые страховые общества в области морского страхования: во Франции (1686 г., Париж), в Италии (1741 г., Генуя), Дании(1746 г.), Швеции (1750 г.).

Читайте также:
Виды личного страхования, что относится, субъекты и подотрасли

В XIV в. сложная нотариальная форма морского займа была заменена денежным полисом, который страховщик выдавал судовладельцу в подтверждение заключенного договора. Первый полис был выдан в Барселоне в 1374 г. В 1468 г. появляется Венецианский кодекс морского страхования. Затем морское страхование быстро развивается в Англии, где в 1601 г. был принят правовой акт, которым предусматривалось создание специальных судов, занимающихся разбирательством споров из области морского страхования.

В международном страховании резко выделилась английская страховая корпорация Lloyd’s , которая сегодня является международным страховым рынком и крупнейшим издательским центром информации по морскому судоходству и коммерции.

Страховая корпорация Lloyd’s возникла из Кофейного дома Ллойда, владельцем которого был Эдвард Ллойд (умер в 1713 г.). Первое упоминание о Кофейном доме Ллойда относится к 1688 г. В этой кофейне происходили регулярные встречи страховщиков, судовладельцев, купцов. С 1696 г. Эдвард Ллойд стал издавать страховую газету Lloyd’s News, а с 1734 г. появился Lloyd’s List. В 1760 г. в системе Ллойда образовалось первое в мире классификационное общество — регистр судов (Регистр английского Ллойда). В 1871 г. актом британского парламента объединение страховщиков Lloyd’s получило официальный статус корпорации страховщиков.

Родиной страхования жизни считают Англию, в которой в 1699 г. впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем была создана страховая компания Eckvatedl, занимающаяся личным страхованием.

Родиной перестрахования является Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846 г., затем такое общество появилось в Мюнхене. В 1885 г. возникло «Русское общество перестрахования», которое занималось перестрахованием огненных рисков.

Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права — «Русской правдой», которая дает интересные сведения о законодательстве X – XI вв. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например:

«Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен» (ст. 3).

«Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф) также с помощью округи» (ст. 6).

«Если кто откажется от участи в уплате дикой (подушной) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого, и он сам за себя тогда платит» (ст. 8).

В ст. 6 и 8 «Русской правды» можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договора и обязательна не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество. Задачи страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия, организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями.

Примером государственного страхования может служить гл. 72 «Стоглава» (1551) «Об искуплении пленных» свода законов Московской Руси. Как известно, уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить такую продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских поселений, а также военных и других служилых людей на юге страны организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписаниям на этот счет и посвящена 72 гл. «Стоглава». В ней предусматривались три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. Раскладка, таким образом, строилась на уравнительных началах. Позднее от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649) царя Алексея Михайловича.

В царской России первый опыт страхования жизни (Закон о вдовьей казне) относится к 1771 г. При учреждении в 1776 г. Государственного Заемного Банка ему было предоставлено право страхования каменных домов и фабрик, в том же году при нем было учреждена страховая экспедиция. В 1797 г. при Государственном Ассигнационном Банке была открыта страховая контора для страхования товаров, в 1798 и 1799 гг. в Москве и Петербурге при Камеральном Департаменте были учреждены «Ассекуранц-Конторы» для взаимного страхования от огня.

Страхование в России всегда было связано либо с непосредственным участием государства, либо с его покровительством (предоставлением страховым обществам специально установленной государственной монополии — поддержки в первое время существования). Так, возникшее в 1827 г. первое частное акционерное общество — Первое Российское Страховое Общество для страхования от огня — получило от государства монополию на страхование в важнейших губерниях России.

В 1835 г. начало функционировать первое в России акционерное общество страхования жизни — Российское Общество Застрахования Капиталов и Доходов. В 1847 г. открылась компания «Надежда», занимавшаяся транспортным страхованием (первоначально на Черном море). В 1894 г. был установлен правительственный надзор над страховыми предприятиями и установлены общие правила отчетности. В 1906 г. в России было начато государственное страхование жизни.

Читайте также:
Для чего нужна страховка, как работает полис и стоит ли его оформлять

Помимо акционерных обществ в дореволюционной России активно развивались и работали общества взаимного страхования (ОВС). Вначале такие общества занимались страхованием строений от огня (в основном крупных домовладельцев). В 1913 году большинство обществ объединялось Российским союзом обществ взаимного страхования от огня. Получило развитие взаимное страхование промышленников, взаимное морское и речное страхование и др.

После Октябрьской революции 1917 г. была сделана попытка ликвидации системы страхования (1918 — 1920 гг.). В 1918 г. страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией.

Проведение новой экономической политики (эпоха НЭПа) с марта 1921 г. знаменовало собой восстановление страховой системы. В декабре 1921 г. выходит декрет СНК (Совета Народных Комиссаров) «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. В 1922 – 1923 гг. после денежной реформы законодательно вводится личное страхование. Для осуществления страхования внешнеторговых сделок был создан Ингосстрах. С этого момента и до начала перестройки в СССР Госстрах и Ингосстрах были монополистами на страховом рынке страны. Их функции регулировались государством, а значительная доля страховых премий перечислялась в бюджет.

В конце – начале гг. началось формирование негосударственных страховых компаний. Развал СССР ускорил этот процесс. Однако появившиеся компании не пользовались доверием граждан, чему, в частности, способствовали условия галопирующей инфляции. В начале гг. в РФ началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается и в настоящее время.

2. Экономическая категория страхования

Страхование — это система экономических отношений, подразумевающая образование за счет взносов предприятий, организаций и граждан страхового фонда и его использование для возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления страховых рисков.

Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями (рис. 1).

Рис.1. Схема процесса страхования

Приведенная схема показывает, что каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страхового случая у кого-либо из страхователей его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Страхование как экономическую категорию характеризуют следующие признаки:

  1. Наличие денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.
  2. Замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование (см. рис. 1).
  3. Создание денежного страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования, для организации замкнутой раскладки ущерба. Средства этого фонда используются только среди участников его создания, и размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба.
  4. Перераспределение ущерба между разными территориальными единицами и во времени. При соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.
  5. Возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба, и б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование.

3. Понятие «страховой фонд» и его организационные формы

Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов.

Страховое поле в страховании, степень охвата и уровень покрытия

Число заключенных договоров страхования. Характеризует страховой портфель и степень охвата страхового поля. Чем выше эта цифра, тем больше оснований считать, что страховая компания занимает достойное место на страховом рынке. [c.466]

Не имея представления о возможных объемах выплат, практически трудно поддерживать устойчивый процесс страховой деятельности. Только статистико-математический аппарат позволяет описать случайные процессы и дать оценку ситуациям, складывающимся на реальном страховом поле с реальным страховым портфелем. [c.381]

Проведение обязательного страхования предусматривается законом, который обязывает страховщика застраховать соответствующие имущественные интересы, а страхователя — уплатить страховые премии. Обязательное страхование предполагает сплошной охват страхового поля и бессрочность страхования. [c.391]

Добровольное страхование носит необязательный характер. Страховые компании делят между собой страховое поле. Охват страхователей несплошной. Взаимные обязательства страховщика и страхователя ограничены сроком страхования. В добровольном страховании взаимные обязательства действуют при своевременной уплате премий и других условиях, оговоренных в договоре. [c.391]

Количество застрахованных объектов страхования Страховое поле (или [c.400]

Страховое поле (число семей, включая [c.431]

Определите процент охвата страхового поля долю страховой суммы застрахованных объектов в стоимости имущества среднюю страховую сумму средний страховой платеж (взнос) среднее страховое возмещение уровень выплат страхового возмещения к страховым взносам уровень страховых взносов по отношению к страховой сумме долю страховых случаев к числу заключенных договоров имущественного страхования показатели убыточности страхования проанализируйте динамику рассчитанных показателей. [c.432]

Страховое поле – максимальное количество объектов, которое можно застраховать. По имущественному страхованию за страховое поле принимается либо число владельцев имущества, либо количество подлежащих страхованию объектов в данной местности. Страховое поле по социальному и личному страхованию – это число рабочих, служащих и колхозников, которые могут быть застрахованы на предприятии, в учреждении, организации либо на территории области, республики, города, района. [c.103]

Читайте также:
Иск по страхованию 2021: образец и правила подачи

Страховой портфель — фактическое количество застрахованных лиц, объектов или действующих договоров страхования на данной территории или на предприятии (в организации). Процентное отношение страхового портфеля к страховому полю дает показатель процента охвата страхового поля. [c.103]

Важное место в управлении продажей услуг занимает контроль за жизненным циклом конкретного вида страхования. Как и любой другой товар, страховая услуга проходит определенные стадии жизненного цикла внедрение на рынке, рост спроса, зрелость, насыщение рынка, спад продажи и прибыли. В страховом деле жизненный цикл любого вида страхования хорошо просматривается с помощью показателей охвата страхового поля и динамики количества заключенных договоров (числа продаж). Когда страховое поле близко к насыщению, рост процента охвата резко замедляется, что сигнализирует о предстоящем прекращении роста продаж. Каждая фаза жизни страховой услуги предполагает использование различных приемов маркетинговой деятельности. Например, первая фаза требует уделе-ния основного внимания рекламе, вторая фаза – условиям продажи, третья – цене страховой услуги, четвертая – показывает необходимость модификации данного вида страхования и нового вывода его на рынок. [c.119]

Страховое поле – максимальное количество объектов, которые могут быть охвачены тем или иным видом страхования. [c.280]

Страховое поле (или общее [c.332]

Страховое поле (число семей, включая одиночек), тыс. семей. 39 [c.336]

СТРАХОВОЙ ПОСРЕДНИК. При оказании страховых услуг заключать договоры страхования (продавать страховые полисы) непосредственно через аппарат страховщика невыгодно. Крупные страховые компании имеют страховые поля (обслуживаемых страхователей) с многими сотнями тысяч клиентов. И основную нагрузку на аппарат составляет работа по изучению и анализу страхового рынка, финансам, выплатам по страховым обязательствам, разработкам и внедрению новых видов страховых услуг. Поэтому страховщики реализуют свои услуги через посредников страховых агентов и страховых брокеров. [c.287]

Страхование рисков по всей управленческой и производственной цепочке деятельности фирмы (табл. 4.4) может существенно увеличить страховое поле и уменьшить количество конечных рисков. Это, несомненно, выгодно как страхователям, так и страховщикам. [c.169]

Таким образом, чем раньше по управленческой и производственной цепочке можно выявить, застраховать и компенсировать ошибки или случайные ситуации, тем меньше ущерба они принесут фирме. Страхование таких ошибок обойдется дешевле, чем страхование возможного брака конечной продукции. Поэтому страхование ОР может существенно расширить страховое поле для страхователей. [c.175]

Сегментация — это деление рынка на группы (сегменты) по определенным признакам. Существует неограниченное количество возможностей сегментации. Можно, например, разделить рынок по цвету глаз или ботинок страхователей. Однако такая сегментация не даст ничего с точки зрения понимания закономерностей страхового рынка, поэтому она бесполезна. Цель сегментации — это деление страхового поля по признакам, достаточно точно описывающим потребительское поведение, а также уровень индивидуального риска наступления страхового события. И чем меньше использовано факторов, тем более удачно проведена сегментация. [c.38]

Охват страхового поля в % ” [c.204]

К общим показателям развития страхования в любой отрасли страхования относятся страховое поле, страховой портфель, расчетный страховой портфель, процент сторно, выкупная сумма, уровень выплат возмещения и др. [c.111]

Страховое поле — это максимальное количество объектов, которое может быть застраховано. [c.111]

В имущественном страховании за страховое поле принимается либо число владельцев имущества, либо количество подлежащих страхованию объектов в данной местности. [c.111]

В личном страховании страховое поле включает число граждан, с которыми могут быть заключены договоры исходя из общей численности населения района, города и другой территории с учетом их трудоспособности. [c.111]

Задание 6.2 Страховое поле — 127074 или 253640, страховой портфель — 43205, расчетный страховой портфель — 39715, процент сторно — 12,3%, выкупная сумма — 799200 руб. уровень выплат — 77,2%. [c.124]

В страховом бизнесе примером диверсификации является расширение страхового поля. Так, страхование, например урожая, строений и т.п. на небольшом пространстве, в случае [c.117]

В страховом бизнесе примером диверсификации является расширение страхового поля. Так страхование, например, урожая, строений и т.п. на небольшом пространстве (в случае наступления урагана и т.п.) может привести к необходимости выплаты больших страховых сумм. Увеличение страхового поля уменьшает вероятность одновременного наступления страхового события. [c.294]

Крупным шагом в формировании инфраструктуры общероссийского страхового рынка во второй половине XIX в. стала организация обществ взаимного страхования. Это была серьезная конкуренция акционерным страховщикам, устанавливавшим монопольный диктат цен на страховые услуги в целях извлечения прибыли от страховых операций, что было основным в их деятельности. Взаимные общества не несли затрат на содержание аппарата и многочисленных агентов, в связи с чем они были способны при тех же выплатах пострадавшим или значительно понижать страховые тарифы, или использовать часть собранных средств на профилактику страховых случаев. Особенно возрастали эти преимущества при введении обязательного страхования. В результате расширялось страховое поле, а соответственно увеличивались сборы даже при понижении тарифов. Взаимные общества направляли часть прибыли (превышение доходов над расходами) на дальнейшее развитие страхового дела. [c.97]

К концу XIX в. деятельность взаимных обществ страхования охватила практически всю Россию. Однако проблемой для них оставалась незначительность страхового поля, что обусловливало неустойчивость операций. При этом акционерные общества отказались вступать в перестраховочные отношения со взаимными обществами. Это подтолкнуло последние к созданию собственных союзов для придания устойчивости проводимым операциям противопожарного страхования путем вторичного перераспределения риска между его участниками. 1 июля 1890 г. начал действовать Пензенский союз обществ взаимного от огня страхования, который в 1909 г. был преобразован в Российский союз обществ взаимного от огня страхования . [c.98]

Читайте также:
Райффайзен страхование жизни, здоровья, путешественников, ипотеки

Европейская интеграция с самого начала захватывала и страховую отрасль. Движение к созданию единого страхового рынка в рамках ЕС создает особенно благоприятные предпосылки для крупного страхового бизнеса, который давно уже стал транснациональным и трансграничным. Ожидаемая экономия на издержках от интеграции и унификации страховых продуктов, услуг и операций на объединенном страховом поле Европы даст крупный экономический эффект прежде всего для этих корпораций. [c.594]

Перед европейскими страховщиками стоят следующие проблемы высокая уязвимость перед лицом стихийных бедствий из-за большой плотности населения, эрозия акционерного капитала страховых корпораций (из-за необходимости выполнять обязательства, принятые страховщиками на себя в более благоприятный период, когда они располагали большими возможностями), наконец, переваривание восточноевропейского страхового поля, чья емкость составляет 25 млрд дол. [c.594]

В 1992 г. страховые фирмы России охватывали примерно 10-12 % ее страхового поля. За период 1992-1996 гг. число страховых фирм, имеющих государственные лицензии, возросло более чем в4,Зраза. Другие показатели также свидетельствуют о том, что становление страхового рынка в России до 1997 г. осуществлялось высокими темпами. [c.26]

Развитый рынок предполагает, что предложение опережает спрос. Объективная основа спроса на страховую услугу — потребность в страховании, которая реализуется как страховой интерес. Страховые интересы общества чрезвычайно разнообразны. Так, страховые интересы населения определяются не только уровнем материального благосостояния семьи, но и образом жизни потенциального страхователя, принадлежностью его к той или иной национальности и социальной группе, возрастом, полом и т.д. [c.339]

Отсюда вытекает требование к полноте базы данных информационной системы центрального офиса. В остальных крупных подразделениях страховой компании (региональные филиалы, отделения) необходимости иметь базу данных всей компании нет, ибо в каждом из подразделений имеется база данных своих страхователей. Собственная база данных каждого подразделения страховой компании охватывает свое страховое поле, формируемое по территориальному принципу, поэтому пересечений по страхователям у одноуровневых подразделений нет. Необходимость запросовчин-формации из всей базы компании возникает лишь при переезде страхователя либо когда страхователь — крупная организация и ее подразделения расположены в более чем одном регионе. [c.372]

СТРАХОВОЕ ПОЛЕ —общее количество объектов, к-рые могут быть охвачены тем или иным видом добровольного страхования на данной территории. Определяется в масштабе всей страны или отдельной адм.-территор. единицы. В отношении строений граждан в сельской местности С. п. равно числу крестьянских дворов в отношении животных оно исчисляется обычно по их видам (лошади, крупный рогатый скот и т. д.), причем в расчет берутся только животные, достигшие определенного (страхового) возраста С. п. посевов с.-х. культур считается общая площадь данной культуры (хлопок, лен и т. д.) или группы культур (озимые, яровые, овощи, сады и т.д.). С. п. в имущественном страховании подразделяется по группам страхователей — колхозы, кооперативные и общественные организации, граждане. В личном страховании под С. п. имеется в виду число лиц, к-рые могут быть застрахованы. [c.393]

Оценка ряска потребительского кредита. При нии банком потребительского кредита может испол дель бальной оценки кредита. В этом случае потен емщику предлагается заполнить специальные станда Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, ложения, месячного дохода, оседлости, занятости в к расли и срока работы на определенном месте, налячи ного счета в банке, недвижимости, страхового пол] принятия положительного решения необходимо, ч сумма баллов превысила определенный уровень. [c.288]

Австралии. Разбирая почту, мы находим в ней торговый каталог музея Метрополитен, письмо от торгового представителя страховой компании Пруденшиал с предложением различных услуг и купоны, позволяющие экономить деньги при покупке наших любимых марочных товаров. Мы выходим из дому и едем в торговый центр Нортбрук корт с универмагами Нейман-Маркус , Лорд энд Тейлор , Сире и сотнями магазинчиков, забитых товарами от пола до потолка. Потом мы занимаемся в физкультурно-оздоровительном центре Наутилус , стрижемся в салоне Видаль Сассун и с помощью служащих бюро путешествий Томас Кук планируем поездку по Карибскому морю. [c.46]

Статистические показатели имущественного страхования

Поможем написать любую работу на аналогичную тему

Объектами имущественного страхования являются основные и оборотные фонды предприятий, организаций, домашнее имущество граждан. К основным абсолютным показателям этой отрасли относятся:

– страховое поле (Nmax),

– число застрахованных объектов или заключенных договоров – страховой портфель (N),

– число страховых случаев (nc),

– число пострадавших объектов (nп),

– страховая сумма застрахованного имущества (Sп),

– сумма поступивших страховых платежей (V),

– сумма выплат страхового возмещения (W).

На основе абсолютных показателей определяются различные относительные и средние показатели:

  • степень охвата страхового поля:

(7. 18)

  • частота страховых случаев

,(7. 19)

где nп – число объектов, которые были повреждены в отчетном периоде

  • средняя страховая сумма застрахованных объектов:

=(7. 20)

  • средний размер страхового взноса:

=(7. 21)

  • средний размер выплаченного страхового возмещения:

=(7. 22)

  • коэффициент выплат страхового возмещения

(7. 23)

характеризует размер выплат страхового возмещения на 1 (100) руб. поступивших страховых платежей и может быть использован для анализа финансового состояния страховых компаний. Чем меньше значение этого показателя, тем рентабельнее страховое учреждение

  • уровень убыточности страховых сумм, представляющий собой долю суммы выплат страхового возмещения W в страховой сумме застрахованного имущества S, т. е.
Читайте также:
Страховая компания: что это, виды и ТОП-10 в 2021 году

(7. 24)

  • относительная доходность (процент дохода) страховых организаций:

(7. 25)

Особое внимание в статистике имущественного страхования уделяется расчету страховых тарифов: нетто-ставке и брутто-ставке. Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из страхователей должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть рассчитаны так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования.

Полная тарифная ставка называется брутто-ставкой. Брутто-ставка (u) состоит из нетто-ставки (основной части тарифа, предназначенной для создания фонда на выплату страхового возмещения) и нагрузки к ней. Нетто-ставка (u¢) выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда (совокупности страховых платежей). Нагрузка (f) служит для покрытия накладных расходов страхования и образования резервных фондов.

Нетто-ставка вычисляется с определенной степенью вероятности по формуле:

(7. 26)

где – средний уровень убыточности за период;

s – среднее квадратическое отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего уровня;

t – коэффициент доверия, определяемый по таблице на основании заданной вероятности

Страховое поле в страховании, степень охвата и уровень покрытия

Библиографическая ссылка на статью:
Быкова Н.Н. Методика расчета абсолютных, относительных и средних показателей имущественного страхования // Гуманитарные научные исследования. 2016. № 12 [Электронный ресурс]. URL: https://human.snauka.ru/2016/12/18257 (дата обращения: 15.09.2021).

Имущественное страхование – это совокупность видов страхования, в которую входят обязанности страховщика выплачивать страховое возмещение страхователю в полном или частичном размере при наступлении неблагоприятного события, связанного с владением, пользованием или распоряжением объектами имущества.

На сегодняшний день, имущественное страхование в России – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы и имущество в различных видах (например, здания, сооружения, оборудование и так далее). Рынок имущественного страхования в нашей стране развивается достаточно быстрыми темпами, и если в дальнейшем, в обществе не будет крупных переломных событий, то через некоторое время страхование может стать одним из основных факторов защиты интересов граждан и юридических лиц, которые обладают каким-либо имуществом.

Стихийные бедствия, их последствия и несчастные случаи нельзя предусмотреть в буквальном смысле. Закономерность этих событий можно проследить только в результате изучения массовой статистической информации, применяя соответствующие методы, основанные на теории вероятностей.

Для того чтобы рассчитать относительные и средние показатели имущественного страхования, необходимо определить основные нормативные значения и их содержание. Рассмотрим элементы абсолютных показателей [1, с.198].

Одним из основных показателей является страховое поле, то есть максимальное число объектов, которое может находиться в страховании. Показатель исчисляется в штуках и обозначается как Nmax.

Если необходимо определить число застрахованных объектов или количество заключенных договоров страхования за период, чаще периодом страхования является год, то данный показатель именуется страховым портфелем, измеряется в штуках и обозначается как N.

Показатель S определяет страховую сумму застрахованных объектов и измеряется в денежных единицах, чаще всего в тысячах рублей.

Сумма поступившего страхового платежа или страховой взнос измеряется в денежных единицах и обозначается как V.

Показатель, который определяет число страховых случаев, обозначается как nc и показывает, сколько раз наступал страховой случай за некоторый период времени.

Число пострадавших объектов является немаловажным показателем в страховании, его значение определяет, сколько объектов пострадало за определенный период времени, измеряется в штуках и обозначается как nп.

Общая страховая сумма пострадавших объектов обозначается как Sп и показывает итоговую сумму пострадавших объектов, в результате наступления неблагоприятного события.

Одним из центральных показателей является сумма выплаченного страхового возмещения, обозначается как W, то есть денежное вознаграждение страхователю при нанесении ущерба объекту страхования, измеряется в денежных единицах, чаще всего в тысячах рублей [2].

Рассмотрев основные абсолютные показатели, выделим относительные коэффициенты в имущественном страховании с их значениями [3, с.68-71].

Степень охвата страхового поля определяет долю объектов, которые застрахованы, от максимально возможного числа объектов и показывает на каком уровне развито добровольное страхование, коэффициент определяется по формуле (1):

где d – степень охвата страхового поля, %;

N – число заключенных договоров, шт.;

Следующий коэффициент обозначается как доля пострадавших объектов, который показывает отношение к общему числу застрахованных объектов, расчет величины представлен в формуле (2):

где dn – доля пострадавших объектов, %;

nп – число пострадавших объектов, шт.

Рассмотрим относительный коэффициент, который показывает страховой платеж на 1 рубль страховой суммы, показатель определяет тарифную ставку страхования имущества и рассчитывается по формуле (3):

где U – коэффициент страхового платежа на 1 рубль, %;

V – страховой взнос, тыс.руб.;

S – страховая сумма застрахованных объектов, тыс.руб.

Частота страховых случаев определяет количество страховых случаев, которое приходится в 100 или 1000 единиц застрахованных объектов. Другими словами, это вероятность гибели или повреждения имущества, которое застраховано, данный коэффициент всегда больше единицы, представлен в формуле (4):

где dc – частота страховых случаев, %;

nc – число страховых случаев, раз.

Коэффициент, который показывает уровень опустошительности страхового случая, по-другому называется коэффициент кумуляции риска. Показатель определяет количество объектов, которое пострадало в одном случае страхования, рассчитывается по формуле (5):

где kp – коэффициент кумуляции риска, %.

Коэффициент выплат страхового возмещения или норма убыточности определяет, сколько копеек может быть выплачено страхователю в качестве страхового возмещения с каждого внесенного рубля. Если данный показатель больше единицы, то страхование имущества не принесет дохода и будет убыточным. Рассматривая коэффициент в динамике, должна наблюдаться тенденция к уменьшению, расчет показателя представлен в формуле (6):

Читайте также:
Департамент страхового рынка ЦБ РФ: официальные контакты 2021 г

W – сумма выплаченного страхового возмещения, тыс.руб.

Коэффициент ущербности или полнота уничтожения пострадавших объектов показывает удельный вес суммы, которая подлежит возмещению к общей страховой сумме пострадавших объектов при наступлении неблагоприятного события. Если коэффициент меньше единицы, то ущерб будет возмещен частично, если равен единице, то ущерб равен первоначальной стоимости застрахованного имущества, то есть полное возмещение ущерба. Показатель рассчитывается по формуле (7):

где ky – коэффициент ущербности, %;

Sп – страховая сумма пострадавших объектов, тыс.руб.

Коэффициент уровня убыточности страховых сумм определяет количество рублей, которое возмещается на каждый рубль страховой суммы, рассчитывается по формуле (8):

где q – коэффициент уровня убыточности страховых сумм, %.

Абсолютная сумма дохода страховой компании характеризует значение суммы дохода страховой организации в абсолютном отношении и рассчитывается по формуле (9):

где ∆ – абсолютная доходность страховой компании, руб.

Относительную доходность, то есть процент дохода страховой компании можно рассчитать по формуле (10). Коэффициент показывает доходность страховой организации в относительной величине и определяется как:

где kд – относительная доходность организации, %.

Рассмотрев основные относительные коэффициенты, необходимо ознакомиться со средними коэффициентами в имущественном страховании, которые представлены ниже [3, с.72-73].

Одним из средних коэффициентов является средняя страховая сумма имущества, которое застраховано от неблагоприятных событий, величина показателя определяет отношение страховой суммы застрахованных объектов к общей сумме страхового портфеля, рассчитывается по формуле (11):

где Sср – коэффициент средней страховой суммы имущества, %.

Средний размер страхового взноса рассчитывается как отношение суммы поступившего страхового взноса (платежа) к сумме страхового портфеля, формула (12) представлена ниже:

где Vср – коэффициент среднего размера страхового взноса, %.

Коэффициент среднего страхового возмещения (средней страховой суммы выплат) представлен в формуле (13). Показатель определяет соотношение суммы выплаченного страхового возмещения к общему числу пострадавших объектов, рассчитывается следующим образом:

где Wср – коэффициент среднего страхового возмещения, %.

Средний уровень убыточности страховых сумм показывает отношение суммы выплаченного страхового возмещения к числу пострадавших объектов. Данный показатель должен быть меньше единицы, так как значение больше единицы означало бы недострахование, коэффициент рассчитывается по формуле (14):

где qср– коэффициент среднего уровня убыточности страховых сумм, %.

Коэффициент тяжести страховых событий определяет отношение средней суммы страховых выплат к величине средней суммы застрахованного имущества, характеризует ту часть страховой суммы, которая уничтожена, рассчитывается по формуле (15):

где Кm – коэффициент тяжести страховых событий, %.

Средняя страховая сумма пострадавших объектов определяется в отношении средней страховой суммы пострадавших объектов к среднему числу пострадавших объектов и рассчитывается по формуле (16):

где Sп ср – средняя страховая сумма пострадавших объектов, руб.

Средний показатель полноты уничтожения объектов или коэффициент ущербности в среднем соотношении рассчитывается как отношение средней суммы выплаченного страхового возмещения к средней страховой сумме пострадавших объектов, если коэффициент равен единице, то объекты уничтожены в полном объеме, показатель представлен в формуле (17):

Таким образом, мы рассмотрели расчет абсолютных, относительных и средних показателей, которые применяются в качестве анализа имущественного страхования.

Библиографический список

  1. Сплетухов, Ю.А. Страхование / Ю.А. Сплетухов. – М.: Инфра-М, 2013. – 312 с.
  2. Дианов, Д.В. Статистика финансов и кредита (для бакалавров). [Электронный ресурс] / Д.В. Дианов, Е.А. Радугина, Е.Н. Степанян. — Электрон. дан. — М. : КноРус, 2012. — 328 с. — Режим доступа: http://e.lanbook.com/book/53546 (дата обращения: 14.12.2016 года)
  3. Грибанова, Н.А. Совершенствование методики определения эффективности имущественного страхования / Н.А. Грибанова // Финансы и кредит. – 2015. – № 47. – С. 67-73

Количество просмотров публикации: Please wait

Связь с автором (комментарии/рецензии к статье)

Оставить комментарий

Вы должны авторизоваться, чтобы оставить комментарий.

Если Вы еще не зарегистрированы на сайте, то Вам необходимо зарегистрироваться:
Регистрация

&copy 2021. Электронный научно-практический журнал «Гуманитарные научные исследования».

Основы формирования и анализа страхового портфеля

“Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение”, 2010, N 2

В Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации на период до 2013 года (далее – Стратегия) обращено внимание на необходимость создания действенного механизма передачи страхового портфеля или его части.

В соответствии с данной постановкой Стратегии в статье предполагается рассмотреть организационно-методические основы формирования и анализа страхового портфеля:

  • сущность понятия “страховой портфель” и управление им;
  • прогнозный страховой портфель и параметры его планирования;
  • виды, типы страхового портфеля и их характеристики;
  • влияние групп характеристик страхового портфеля на финансовую устойчивость страховщика;
  • риски страхового портфеля;
  • методические основы актуарных расчетов по формированию сбалансированного страхового портфеля (на условном примере);
  • этапы анализа страхового портфеля с использованием системы оценочных показателей и показателей страховой статистики.

Понятие “страховой портфель”

Страховой портфель определяет количество застрахованных объектов, число договоров страхования, размер общей страховой суммы. Страховой портфель – многозначное понятие, и это необходимо учитывать при его формировании и анализе, он характеризует обязательства страховщика перед страхователями.

В Законе РФ от 27.11.1992 N 4015-1 “Об организации страхового дела в Российской Федерации” страховой портфель определяется как обязательства страховщика, принятые им по договорам страхования. Страховой портфель представляет набор залицензированных страховой организацией видов страхования, выставляемых ею на страховой рынок. Создание страхового портфеля зависит от лицензированных видов страховой деятельности, оптимальности политики страховщика в отношении портфеля. Объем и структура страхового портфеля характеризуют интенсивность работы специалистов страховой организации. От величины и качества страхового портфеля зависит величина поступающих страховых взносов.

Читайте также:
Страховая премия по российскому законодательству

Страховой портфель – предмет самостоятельного анализа аналитиков. Наличие в портфеле крупных рисков, рисков стихийных бедствий, особых рисков негативно сказывается на оптимальности страхового портфеля и финансовой устойчивости страховщика.

Под управлением страховым портфелем понимается применение к совокупности различных видов страхования определенных методов, которые позволяют сохранить первоначальный собственный капитал, достичь максимального уровня дохода, обеспечить финансовую устойчивость и минимизировать риски. Цель формирования страхового портфеля – оптимальное соотношение риска и доходности, что способствует снижению риска потерь. Через управление портфелем страховая организация может достичь максимальной прибыльности и обеспечить финансовую устойчивость.

Оценка оптимальности страхового портфеля и определение его влияния на финансовую устойчивость проводятся аналитиками, андеррайтерами, аудиторами. Критерием оптимальности формирования страхового портфеля выступает однородность страховых сумм объектов страхования, составляющих портфель.

Прогнозный страховой портфель является главным инструментом планирования деятельности, от качества формирования его модели на прогнозный период зависят параметры планов деятельности страховой организации на очередной отчетный период. Перечень параметров прогнозного страхового портфеля, существенных для финансового планирования, представлен в таблице 1.

Параметры прогнозного страхового портфеля

Оценка значений каждого прогнозного параметра в страховом портфеле входит в компетенцию следующих специалистов:

  • страховые брокеры и страховые агенты прогнозируют параметры страховой стоимости и страховой премии (Ms, Ds; Mx, Dx) по типовому договору страхования для эталонного объекта;
  • специалисты по оценке ущерба прогнозируют вид и параметры функции распределения страхового убытка (Mu, Du) по типовому договору страхования;

Виды и типы страховых портфелей

В практической деятельности страховщиков встречаются разные виды и типы страховых портфелей (таблица 2).

Классификация видов, типов страховых портфелей и их характеристика

Страховой портфель по соотношению принятых на страхование рисков и страхового покрытия может быть сбалансированным и несбалансированным.

Сбалансированность страхового портфеля характеризуется его диверсифицированностью, стабильностью развития различных видов страховой деятельности, соответствием страховых выплат и страховых взносов, заключенных и прекращенных договоров, сформированного резерва и обязательств по договорам, по которым производятся выплаты. Сбалансированный страховой портфель оценивается через одноименный коэффициент Кссп, исчисляемый как отношение сумм нетто-премии к объему брутто-премии и изменениям страховых резервов:

Коэффициент сбалансированности страхового портфеля характеризует долю превышения поступлений над выплатами, обеспеченность страховых выплат средствами сформированных страховых резервов. Рекомендованное значение Кссп по накопительным видам страхования составляет 20, по рисковым видам страхования – более 50. Данный коэффициент дает возможность определить правильность построения тарифных ставок по страховым продуктам. Сравнивая его среднее значение с рекомендуемым, можно сделать вывод о степени профессионализма андеррайтинга по заключенным договорам.

Несбалансированный страховой портфель характеризуется недиверсифицированностью модели агрессивного типа с низкой финансовой устойчивостью, высокой степенью доходности и ликвидности, долей перестрахования менее 45%.

На финансовую устойчивость страховой организации оказывают влияние следующие группы характеристик страхового портфеля:

  • статистическая однородность – как оценка количества страховых договоров, размера страховых сумм и характеристик распределения этих сумм как случайных величин;
  • равновесие – как отношение вновь заключаемых и заканчивающихся договоров. Приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся, компенсация распространяется не только на число договоров и сумму взносов, но и на страховую сумму, срок страхования и величину риска страховщика;
  • структурная однородность характеризуется отношением между “старым” портфелем и вновь заключенными договорами, максимальными и минимальными страховыми суммами по договорам, индивидуальными и групповыми страхованиями и т.д.;
  • стабильность характеризует ту часть договора, которая будет оплачена до конца срока страхования и обеспечена реальной страховой защитой.

На страховой портфель оказывает влияние сторно, то есть отказ страхователя от договора страхования досрочно. Страховое сторно – число досрочно прекращенных договоров страхования в связи с объективными и субъективными причинами их расторжения. Означает исправление (перевод) страхового портфеля на отчетную дату. Процентное отношение страхового сторно к расчетному страховому портфелю представляет собой показатель процент сторно, используемый для оценки деятельности страховщика:

Расчетный страховой портфель – число действующих договоров страхования на отчетную дату, увеличенное на количество выбывших за отчетный период договоров в связи с окончанием срока страхования, наступлением страховых случаев и досрочным прекращением срока действия страхования.

Андеррайтер должен определить удельный вес в портфеле страховых продуктов с различным сочетанием риска и доходности, так как от этого зависят вид и тип страхового портфеля (см. таблицу 2). Равновесие страхового портфеля – это оценка финансовой устойчивости страховых операций. При однородности страхового портфеля финансовая устойчивость страховых операций оценивается с использованием коэффициента Ф.В. Коньшина:

n – число застрахованных объектов.

Чем меньше значение коэффициента, тем выше финансовая устойчивость страховых операций. На величину показателя К не влияет размер страховой суммы по договорам страхования. Этот показатель находится в обратной зависимости от числа договоров страхования и размера средней тарифной ставки. Чем больше заключено договоров страхования и выше размер страхового тарифа, тем меньше значение коэффициента и, соответственно, тем выше финансовая устойчивость страховых операций.

Риски страхового портфеля

Все риски страхового портфеля подразделяются на следующие группы:

  1. окружающей экономической и правовой среды;
  2. страховой сферы;
  3. самой страховой организации.

Риски первой группы связаны с окружающей средой, возникают под воздействием политики, законодательного и нормативного урегулирования, валютных курсов, регуляторов фондового рынка, инфляции.

Читайте также:
Международный рынок страхования 2021: участники и прогнозы

Риски второй группы касаются страховой сферы и возникают под воздействием уровня развития страхования, соотношения финансовых ресурсов, развитостью страховой инфраструктуры, динамикой спроса и предложения на страховые продукты, взаимосвязью страхования с другими отраслями экономики.

Риски третьей группы – это индивидуальные риски самой страховой организации. Они возникают под воздействием ее размера, сбалансированности страхового портфеля, устойчивости клиентской базы, политики перестрахования, сбалансированности финансовых потоков, инвестиционной политики, деловой репутации.

В целях формирования сбалансированного страхового портфеля важно определить максимальную величину единичного риска, принимаемого по договорам страхования. Согласно страховому законодательству такой максимум установлен на уровне 10% собственных средств страховщика. Расчет степени риска и максимальной величины риска, принимаемого без перестрахования по страховому портфелю условной страховой организацией, приведен в таблице 3.

Расчет степени риска и величины единичного риска по договорам страхования, составляющим страховой портфель страховой организации (условные цифры)

Произведенные в таблице 3 расчеты показывают, что снижение степени риска страхового портфеля обеспечивается за счет увеличения количества договоров страхования. За 2009 г. в страховой организации при объеме портфеля 2100 договоров степень риска составляет 7,4%, что является приемлемым уровнем. Общие признаки сбалансированного страхового портфеля на основе показателей однородности, степени риска портфеля и максимальной величины единичного риска по договорам страхования приведены в таблице 4.

Признаки оптимального (сбалансированного) страхового портфеля

Итак, основные признаки сбалансированного страхового портфеля – основа для формирования, анализа и оценки влияния страхового портфеля на финансовую устойчивость. Используя признаки сбалансированного страхового портфеля и оценивая его влияние на финансовую устойчивость, можно сказать, что портфель в 2008 г. неоднороден, что создает предпосылки возникновения возможной несбалансированности и неспособности выполнения страховых обязательств в будущем. Основным требованием к менеджерам, андеррайтерам, маркетологам страховой организации при выборе сегментов рынка, позиционировании страховой продукции является обеспечение формирования рационального набора рентабельных субпортфелей по видам страховых продуктов.

Рациональность – понятие многоаспектное и характеризуется следующими свойствами.

Во-первых, говорит о сбалансированном наборе субпортфелей, взаимной компенсации недостатков отдельных, обусловленных спецификой страхового продукта (например, цикличность или сезонность поступления страховых премий и страховых выплат).

Во-вторых, свидетельствует о том, что количество субпортфелей соответствует ресурсам страховой организации. Распыление ресурсов по малопродуктивным сегментам рынка приводит к росту затрат, провоцирует подрыв платежеспособности страховщика.

В-третьих, свидетельствует о том, что специалисты своевременно реагируют на изменения ситуации на целевом сегменте страхового рынка. Реакция может выражаться либо в расширении или снижении объема договоров, либо в уходе из данного сегмента рынка.

В-четвертых, при выборе сегментов рынка помогает страховщику дешевле и эффективнее воздействовать. Например, региональной страховой организации целесообразнее ограничиться сегментом рынка в рамках собственной географической зоны.

Для обеспечения финансовой устойчивости страхового портфеля андеррайтер использует набор таких инструментов, как тарифная и инвестиционная политика, система перестрахования, резервный фонд, диверсификация страхового портфеля, хеджирование. Выравнивание страховых сумм порождает потребность в перестраховании, то есть страховщик, исходя из своих финансовых возможностей, оставляет на своей ответственности только часть застрахованного риска (в пределах лимита собственного удержания), а другую часть передает в цессию. Система перестрахования дает возможность выравнивать риски, повышать финансовую устойчивость страхового портфеля, что приводит к уменьшению объема резервных фондов до минимальных размеров и оптимизирует страховой портфель.

Анализ страхового портфеля

Под анализом страхового портфеля понимается совокупность приемов и методов обработки и обобщения показателей бухгалтерской и статистической отчетности, характеризующих развитие и результаты деятельности страховой деятельности.

Анализ страхового портфеля проводится по следующим этапам: подготовительный (предварительный), последующий (текущий), оперативный. Показатель доходности страхового портфеля можно определить на основе таких показателей, как уровень страховых выплат, расходов, прибыльности, рентабельности по видам страховых услуг, в целом по страховому портфелю.

Используются для анализа страхового портфеля следующие группы показателей: абсолютные, относительные, средние.

Абсолютные показатели – это объем страховых премий и страховых выплат, количество заключенных договоров и т.д.

Относительные показатели – это уровень страховых выплат, уровень рентабельности, доля охвата страхового рынка и т.д.

Средние показатели – это средняя тарифная ставка, средний уровень расходов, средний уровень доходности от инвестиционных вложений и т.д.

В анализе страхового портфеля применяются следующие методы: балансовый, динамических рядов, экономико-математический, индексный, экономико-статистический, моделирования, графический. Используются такие приемы, как группировка, анализ, сравнение, детализация и обобщение, выделения “узких мест” и ведущих звеньев, элиминирование.

Анализ страхового портфеля относится к сфере внутреннего финансового анализа. Расчеты по оценке доходности, убыточности и эффективности операций, связанных с управлением страховым портфелем, – это коммерческая тайна. Оценка страхового портфеля может быть самостоятельным объектом исследования и проводиться с помощью следующих показателей (таблица 5).

Основные показатели, характеризующие страховой портфель, и комментарий к ним

На местах учет по этим показателям ведется в журналах и договорах, заключаемых со страхователями. Во всех установленных формах бухгалтерской отчетности фигурируют только сумма страховых взносов (премий) по договорам страхования и выплаты страхового возмещения. Однако объем страховой ответственности отсутствует, именно этот показатель наиболее четко позволил бы определить, насколько правильно действует страховщик, когда принимает на себя тот или иной объем страховой ответственности.

На структуру страхового портфеля влияет ассортимент страховых услуг. Значимую роль играет соответствие качества и ассортимента предлагаемых страховых услуг потребностям страхователей. Важно достичь равновесия портфеля, при котором как минимум приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся. Компенсация должна распространяться не только на число договоров и сумму взносов по ним, но и на страховую сумму, срок страхования и вероятность ущерба.

Читайте также:
Департамент страхового рынка ЦБ РФ: официальные контакты 2021 г

В теории страхования известен показатель “рассеивание средней страховой суммы”, отражающий долю договоров с минимальной и максимальной суммой. Однородность страхового портфеля – это качественная характеристика, поскольку оказывает прямое влияние на финансовую устойчивость страховых операций.

Страховая организация ведет журнал заключенных договоров страхования со следующей разнообразной информацией, необходимой для анализа: страхователь, объект страхования, страховая сумма, страховая премия, комиссионное вознаграждение, отчисления, дата вступления договора в силу, дата его окончания, сведения о прекращении договора и сумме возврата взносов по договору страхования. Журнал формируется по каждому виду страхования, виду валюты и дает возможность проанализировать объем и виды страхования на протяжении всего срока действия заключенных договоров.

Поясним девятую группу показателей – страховой статистики (из таблицы 5) в относительных величинах.

Значение данного показателя всегда меньше единицы, значение больше единицы недопустимо, так как это означало бы недострахование.

Норма убыточности, или коэффициент выплат (N), рассчитывается как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов, умноженное на 100%:

Частота ущерба (Н) показывает частоту наступления страхового случая:

Итак, рассмотренные в данной статье организационно-методические основы формирования и анализа страхового портфеля могут способствовать финансовым менеджерам, андеррайтерам, актуариям и другим специалистам сформировать сбалансированный страховой портфель, систематически проводить анализ его состояния и соответствия установленным нормативам. Все это основа успешного ведения страхового дела в условиях кризиса. Из проведенного исследования можно сделать выводы:

  • анализ страхового портфеля – это объективная оценка его финансовой устойчивости, выявление резервов дальнейшего расширения его величины и качества;
  • от величины и качества страхового портфеля зависят поступление страховых платежей, сумм выплат по страховому возмещению, размер колебаний этих показателей;
  • страховой портфель представляет основу деятельности страховщика, определяет финансовую устойчивость страховых операций.

Абсолютные и средние показатели страховой статистики

Базой процесса страхования служит страховое поле — максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием, а фактическое число застрахованных объектов, конечно, меньше и выражается в процентах охвата, страхового поля.

Возможное при этом страховое событие — это потенциальный, гипотетический страховой случай, на предмет которого производится страхование (несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста, квартирная кража, пожар, автомобильная авария и т.д.).

Страховой случай — это свершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести оплату страхователю или указанному им лицу.

При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица выплата называется страховым обеспечением, а при страховом случае с имуществом — страховым возмещением. Страховое обеспечение выплачивается независимо от сумм, причитающихся получателям по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения ущерба.

Абсолютные показатели: страховое поле или число хозяйств (Nmax), общая численность застрахованных объектов или заключенных договоров — страховой портфель (N), число страховых случаев (n), число пострадавших объектов (nп), страховая сумма всех застрахованных объектов (S), страховая сумма пострадавших объектов (Sп), сумма поступивших страховых платежей (V), сумма страховых выплат (W), общая сумма страховых выплат (П).

Средние показатели: средняя страховая сумма застрахованных объектов (), средняя страховая сумма пострадавших объектов

  • (), средний размер выплаченного страхового возмещения по объекту (), средний размер страхового платежа (взноса)
  • (). Данные показатели используются для характеристики деятельности страховых компаний и анализа.

  • степень охвата страхового поля
  • (),

степень охвата объектов добровольным страхованием

где — количество застрахованных объектов в добровольном порядке;

Этот показатель используется для характеристики уровня развития добровольного страхования.

  • доля пострадавших объектов
  • (),

Этот показатель характеризует удельный вес объектов, которые были повреждены в отчетном периоде.

  • частота страховых случае
  • (),

Частота страховых случаев показывает, сколько страховых случаев приходится в расчете на 100 застрахованных объектов (заключенных договоров).

  • уровень опустошительности страховых случаев
  • (),

Этот показатель характеризует силу одного страхового случая (урагана, землетрясения, градобития и др.), выражающегося в масштабах разрушения.

  • показатель полноты уничтожения
  • (),

Этот показатель характеризует удельный вес суммы возмещения в страховой сумме пострадавших объектов. Предельное значение показателя не превышает 1.

  • коэффициент выплат страхового возмещения
  • (),

Этот показатель характеризует размер выплат страхового возмещения на 1 (100) руб. поступивших страховых платежей и может быть использован для анализа финансового состояния страховых компаний. Чем меньше значение этого показателя, тем рентабельнее страховое учреждение.

тяжесть риска

  • ()
  • абсолютная сумма дохода страховых организаций
  • (),
  • относительная доходность (процент дохода) страховых организаций
  • (),

  • уровень взносов по отношению к страховой сумме
  • ().

Этот показатель выражает размер взноса страховых платежей на 1 (100) руб. страховой суммы. Исчисленный числом по страховой компании показатель представляет сложившуюся усредненную ставку страховых платежей по всем видам застрахованного имущества.

Также одним из важнейших статистических показателей имущественного страхования является уровень убыточности страховых сумм q, представляющий собой долю суммы выплат страхового возмещения страховой сумме застрахованного имущества

по совокупности объектов

Где средняя сумма страхового возмещения

— средняя страховая сумма застрахованных объектов

n — число пострадавших объектов;

N — общее количество застрахованных объектов

Отношение называют коэффициентом тяжести страховых событий, следовательно:

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: